Cost to Serve

O modelo Cost to Serve mostra quanto custa atender cada cliente e qual margem sobra depois disso. Ele é construído sobre o Common Finance Model, portanto funciona com os ERPs que alimentam o projeto e inclui tudo o que o Enterprise Profitability constrói.

Como funciona

1. A despesa operacional é agrupada em pools por entidade, período e o departamento em que é lançada.
2. Cada pool recebe a atividade e o direcionador que o seu mapa de atividades indica para o departamento dele.
3. Os direcionadores de cada cliente vêm das linhas de vendas faturadas do projeto.
4. Cada pool é dividido entre os clientes pelo seu direcionador, dentro da entidade e do período.

Um pool cujo direcionador não tem valor positivo para aquela entidade e período passa sem cliente, de modo que a divisão sempre soma o valor do pool.

O mapa de atividades

O mapa de atividades é a tabela cts_activity_map. Ela é sua para editar, e o modelo nunca grava nela. Cada linha atribui a um departamento uma atividade e um direcionador.

Coluna	O que contém
department	Um código de departamento, ou * para todo departamento não listado.
activity	O nome da atividade, como Armazenagem.
driver	Pelo que dividir o custo desse departamento (veja abaixo).

Direcionador	Divide o custo por
orders	O número de pedidos de cada cliente (faturas distintas).
lines	Linhas de fatura.
quantity	Unidades movimentadas. Uma devolução também é movimentada, então conta pelo seu tamanho.
revenue	Receita líquida, com as notas de crédito deduzidas.

Os dados de exemplo trazem os departamentos SALES, SERVICE e OPS, e uma linha * para os demais. Altere-os para os seus próprios departamentos e atividades e depois clique em Apply changes na guia Foundation.

O que você obtém

Saída	Contém
cts_by_customer	Por entidade, período, cliente e atividade: o custo de atendimento e a receita, o custo dos produtos vendidos, a margem bruta, a margem líquida depois do custo de atendimento e os pedidos do cliente.
cts_per_order	Custo de atendimento por pedido.
cts_tie_out	A despesa operacional do razão contra o custo distribuído aos clientes, por entidade e período. A diferença é 0 quando nada foi perdido nem contado em duplicidade.

Métricas para o assistente e os painéis: Cost to Serve, Net margin after CTS, Orders e CTS per order, por entidade, cliente ou atividade. O custo com a atividade Unmapped, ou sem cliente, é despesa operacional que nenhuma atividade ou direcionador conseguiu posicionar.

Iniciar um projeto

1. No Analyze, abra Projetos e clique em Novo projeto.

2. Em Começar de, escolha Cost to Serve (template). Marque Começar com dados de exemplo para ver primeiro um exemplo prático.

3. Conecte seus ERPs e execute Carregar. Consulte Primeiros passos com o Data Foundation.

4. Edite o mapa de atividades para os seus departamentos e clique em Apply changes.

Salve seu mapa de atividades com o projeto usando Ações > Save as my template…. Consulte Salvar como meu modelo.

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