Por que as alocações são úteis

As alocações distribuem um conjunto de valores (normalmente custos, mas funciona para qualquer valor agregado) entre os consumidores com base em um direcionador mensurável. Elas respondem à pergunta: se incorremos neste custo, como ele deve ser atribuído aos itens que o consomem?

Casos de uso comuns

Custeio baseado em atividades

Você sabe o total gasto em marketing em um trimestre. Quer atribuí-lo a produtos específicos com base em algo mensurável, como horas de campanha, leads gerados ou oportunidades qualificadas. Uma alocação distribui o conjunto de marketing entre os produtos usando o direcionador escolhido, dando a cada produto um custo totalmente absorvido.

Rateio de custos de TI

Você gasta $X para manter uma infraestrutura compartilhada (computação, armazenamento, licenciamento). Cada unidade de negócios consome uma quantidade diferente. Uma alocação distribui o custo de TI entre as unidades com base em métricas de uso, como horas de VM, GB de armazenamento ou licenças, para que a DRE de cada unidade reflita o que ela realmente consumiu.

Distribuição de serviços compartilhados

Finanças, RH, jurídico, instalações: funções centrais que atendem a empresa inteira. As alocações distribuem o custo delas entre as divisões atendidas, normalmente por número de funcionários, receita ou uma combinação ponderada.

Preço de transferência

Para organizações com várias entidades, as alocações modelam como os serviços internos são precificados entre as entidades. O resultado alimenta os lançamentos contábeis entre empresas do grupo.

Análise de rentabilidade

Você tem a receita no nível de produto ou cliente. Tem custos em vários conjuntos (vendas, suporte, infraestrutura, CPV). As alocações reúnem tudo na granularidade de produto/cliente para que você veja a margem real.

Custeio de lista de materiais

O custo desce por uma hierarquia de componentes. Cada etapa da lista de materiais é uma alocação: os custos dos subconjuntos são distribuídos para os conjuntos, os conjuntos para os produtos acabados e os produtos acabados para os SKUs.

O que as alocações evitam

Sem um mecanismo de alocação, você construiria esses modelos em planilhas, que são frágeis, difíceis de auditar e difíceis de repetir com dados atualizados. As alocações do PlaidCloud oferecem:

Modelos reproduzíveis que são executados novamente de forma automática à medida que os dados de origem são atualizados
Trilha de auditoria que mostra quais linhas de origem contribuíram para quais linhas de destino
Alocações em camadas, em que as saídas alimentam outras alocações
Integração dimensional, para que as alocações respeitem suas hierarquias existentes

Próximas etapas

Início rápido de alocações — crie uma em 30 minutos
Marcação baseada em regras — controle o comportamento da alocação por linha
Configurar uma alocação — referência completa de configuração